Servicios en Derecho Penal Económico

El origen del Derecho Penal económico según la dogmática es coincidente con los delitos cometidos generalmente por personas que pertencen a una escala o posición social elevada dentro de la sociedad. Es conocido generalmente como de delincuentes de cuello blanco, pertenecientes a la clase política, empresarios o profesionales. Las presuntas conductas delictivas en temas económicos gozan, a priori, del beneficio de la licitud debido a que suelen cometerse por personas de apariencia honrada y son generalmente complejas y difíciles de probar en comparación con otros delitos como el robo o la violación, por ejemplo, donde se aprecia la violencia y una conducta que es socialmente más reprochable.

Estos delitos se ubican dentro de una rúbrica mixta en el Titulo XIII del Código Penal introducida por el legislador en 1995 y que viene a ser el reconocimiento de un tipo de delincuencia que cada vez cobra mayor relevancia. De facto, tambien se le conoce como el “Derecho Penal de la Democracia” o “Delincuencia Empresarial” que ha finalizado con la posibilidad de la imputación de la persona juridíca en la última modificación del Codigo Penal establecida por LO 10/1995 “Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico.

El derecho penal económico tiene un carácter supraindividual con capacidad de afectación patrimonial a una pluralidad de individuos lo que les confiere un carácter pluriofensivo. Este carácter pluriofensivo es recogido por otras legislaciones como la alemana que considera que una infracción será delito económico cuando vulnere el interés del Estado en la permanencia y conservación de los intereses generales de los ciudadanos y del orden socioeconomico.

Los servicios que presta AUDIT IBERICAen el área de delitos económicos, independientemente del Compliance Penal que por su importancia se desarrolla en el apartado 6, son los siguientes:

-Delitos Contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social.
-Revelación de secretos de la empresa por parte de directivos o empleados.
-Extorsiones, hurtos y robos cometidos contra los bienes de la empresa.
-Usurpación de las funciones atribuidas a los administradores o apaderados por empleados o terceros.
-Insolvencias punibles.
-Alzamiento de bienes.
-Propiedad intelectual y Propiedad Industrial.
-Delitos de corrupción en los negocios entre particulares. Falseamiento de cuentas.
-Estafas.
-Blanqueo de capitales.
-Responsabilidad Penal de la Sociedad, sus administradores o empleados.